算过的单据 · 寄件人：保险公司，签约之前
基本信息表
德文：Basisinformationsblatt
里面写了什么，这份合同要花多少钱？
这张表必须在签约前到你手上，最多三页，顺序永远一样。里面的费率可以填进下面的计算器，和证券账户比一比。
欧盟条例于 2026 年 9 月 23 日查阅 · 税法于 2026 年 9 月 22 日查阅
这张表，照原样画出来
Basisinformationsblatt
Dieses Informationsblatt stellt Ihnen wesentliche Informationen über dieses Anlageprodukt zur Verfügung. Es handelt sich nicht um Werbematerial. Diese Informationen sind gesetzlich vorgeschrieben, um Ihnen dabei zu helfen, die Art, das Risiko, die Kosten sowie die möglichen Gewinne und Verluste dieses Produkts zu verstehen, und Ihnen dabei zu helfen, es mit anderen Produkten zu vergleichen.
Name des ProduktsHerstellerzuständige BehördeDatum 1
gegebenenfalls: „Sie sind im Begriff, ein Produkt zu erwerben, das nicht einfach ist und schwer zu verstehen sein kann.“
- Um welche Art von Produkt handelt es sich? 2
- Welche Risiken bestehen und was könnte ich im Gegenzug dafür bekommen? 3
- Was geschieht, wenn der [Name des PRIIP-Herstellers] nicht in der Lage ist, die Auszahlung vorzunehmen? 4
- Welche Kosten entstehen? 5 Kosten im ZeitverlaufZusammensetzung der Kosten
- Wie lange sollte ich die Anlage halten, und kann ich vorzeitig Geld entnehmen? 6
- Wie kann ich mich beschweren? 7
- Sonstige zweckdienliche Angaben
逐节讲解
编号对应上面的样本。每一节写什么，由条例第 8 条规定。
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表头
产品叫什么、谁出的、哪个机构主管、这张表是哪天的。
Art. 8 Abs 3 lit a VO (EU) 1286/2014
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产品类型
它是什么、目标是什么、收益取决于什么。表上还写着它面向谁、有哪些保险给付、期限多长。
Art. 8 Abs 3 lit c
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风险和收益
一个综合风险指标、可能的最大损失，以及几种业绩情景和它们的假设。另外有一句提示，说你所在国家的税法可能影响最后拿到的钱。
Art. 8 Abs 3 lit d
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出品方付不出钱时
有没有赔偿或保障机制承担损失、是哪一种，以及哪些损失它不管。
Art. 8 Abs 3 lit e
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费用
这一节有两张表。「随时间的费用」（Kosten im Zeitverlauf）用金额和百分比列出，「费用构成」（Zusammensetzung der Kosten）分一次性、持续性和附加费用，下面计算器用的费率来自这一张。
Art. 8 Abs 3 lit f · Art. 5 Delegierte VO (EU) 2017/653
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持有期
有没有考虑期或撤回期，表上写的持有期多长，提前退出要花多少。
Art. 8 Abs 3 lit g
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投诉
对产品、咨询或销售不满意的话，向谁投诉、怎么投诉。
Art. 8 Abs 3 lit h
确定的事
- 给你咨询或卖给你产品的人，必须在你受合同或报价约束之前，及时把这张表给你（Art. 13 Abs 1 VO (EU) 1286/2014）。
- 每一笔持续缴纳的保费都另加 4 % 保险税（§ 5 VersStG 1953）。
- 合同里的收益，只有在没有约定持续缴费、而且最长期限不到 15 年时才要交税，50 岁起投保的是不到 10 年（§ 27 Abs 5 Z 3 EStG 1988）。
- 证券账户里的收益要交 27,5 % 资本利得税（§ 27a EStG 1988）。累积型基金的视同分配收益，每年都要按已经分配出来那样纳税（§ 186 InvFG 2011）。
这张表没说的
- 身故保障的风险保费，这些表只写「按保险技术风险」（gemäß versicherungstechnischem Risiko），不写数字。
- 头几年的退保价值。合同怎么摊初始费用，写在你的保单里，不在这张表里。
- 这些表把保险税写成保费的 4 %。你的合同如果按不含税的金额算税，那就是实付保费的约 3,85 %。
- 证券账户对你来说会不会更便宜，这张表不做比较。
原件在哪里找
- 你的那张表，签约前由给你咨询或卖给你产品的人交给你。
- 证券账户里的基金有它自己的基本信息表，上面写着它的持续费用。
- 你的银行买入、托管和卖出收多少钱，写在它的价目表里。
你自己的那一行
同一个储蓄计划，分别按合同和证券账户来算，用的是你那张表上的费率、你银行的价目表、每年递增、额外存入，以及你开始取钱的那几年。只计算，不建议；什么都不发送，也不保存。
合同
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- 存进去的
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- 费用
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- 税
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证券账户
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- 存进去的
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- 费用
- –
- 税
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合同，每月
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- 折合今天的钱
- –
- 取出的总额
- –
- 税
- –
证券账户，每月
–
- 折合今天的钱
- –
- 取出的总额
- –
- 税
- –
逐年看
| 年 | 年龄 | 存进去的 | 合同 | 证券账户 | 差额 |
|---|
两栏显示的都是在那一年解约能拿到的钱，税后。合同一栏没有扣头几年退保的扣款，这些扣款不写在任何一张表上。
这个计算器不算的
- 身故保障的风险保费。这些表只写「按保险技术风险」（gemäß versicherungstechnischem Risiko），不写数字。
- 期满前退保能拿回的钱。合同在头几年怎么摊初始费用，写在你的保单里，这张表里看不到。
- 合同对部分提取或按期领取另收的费用。
- 行情波动。每一年的收益率都一样。
- 保险税按保费的 4 % 算，和基本信息表的写法一样。你的合同如果按不含税的金额算税，那就是实付保费的约 3,85 %。
- 你自己的税务情况，比如选择按普通税率征税，或者其他投资的亏损。
- 投保人和被保险人是不是同一个人。计算器当作是同一个人；法律看的是两个人的年龄。